Impostos (apuração e guias)
Caminho: Financeiro → Impostos. Aqui ficam o perfil fiscal, a apuração mensal e as guias. Os valores são estimativas para planejamento. A guia oficial continua sendo emitida no PGDAS-D, no Sicalc ou no eSocial, ou pela contabilidade.
Apurar a competência
- Escolha a competência (mês).
- Simular mostra o cálculo sem gravar nada:
- receita do mês;
- RBT12 (receita dos 12 meses anteriores);
- faixa, alíquota nominal e efetiva;
- total e vencimento de cada tributo.
- Apurar e gerar guias grava as guias em aberto da competência. Reapurar atualiza as guias abertas. Guias pagas ou canceladas não são tocadas.
| Regime | O que a apuração calcula |
|---|---|
| MEI | DAS-MEI fixo do ano e atividade. Avisa ao passar de 80% e de 100% do teto anual. |
| Simples Nacional | DAS pela faixa do RBT12 e anexo (com Fator R, quando ligado). Avisa sublimite (R$ 3,6 mi) e limite (R$ 4,8 mi). |
| Lucro Presumido | PIS, COFINS, ISS/ICMS no mês; IRPJ e CSLL trimestrais no fechamento do trimestre. |
| Lucro Real | PIS e COFINS não cumulativos (com créditos de custos), ISS/ICMS e IRPJ/CSLL trimestrais sobre o lucro da DRE. |
O resultado também mostra, como informação, a estimativa de CBS e IBS da reforma tributária, que não é cobrada em 2026.
Guias
A lista filtra por ano e situação: em aberto, vencidas, pagas ou canceladas. Ela mostra o valor estimado e o valor da guia.
| Ação | Uso |
|---|---|
| Valor da guia | Informe o valor da guia oficial quando ele diferir da estimativa. O valor informado passa a valer no caixa e na DRE. |
| Pagar | Registra o pagamento. A guia vira uma despesa paga nos lançamentos, na categoria do tributo. |
| Cancelar | A guia não é devida (ex.: competência sem movimento). Sai do caixa previsto e da DRE. |
As guias de INSS, FGTS e IRRF chegam da folha de pagamento (módulo Pessoas) com a marca "da folha".