Fluxo de caixa e DRE
São duas visões do mesmo dinheiro. O fluxo de caixa olha quando o dinheiro entra e sai. A DRE olha a que mês a receita e a despesa pertencem (competência).
Fluxo de caixa
Caminho: Financeiro → Fluxo de caixa.
- Atalhos de período: este mês, próximos 90 dias, últimos 6 meses e este ano. Também dá para escolher as datas De/Até e agrupar por dia, semana ou mês.
- Saldo inicial: saldo no primeiro dia do período (saldo de partida do perfil fiscal mais o realizado até ali).
- Entradas e saídas realizadas: o que já foi pago ou recebido. Embaixo de cada uma aparece o total ainda previsto.
- Saldo projetado no fim: realizado mais previsto. Abaixo dele aparece o saldo realizado até hoje.
- Na tabela, cada linha mostra:
- as barras de movimento;
- as entradas e saídas, com o previsto em cinza logo abaixo;
- o saldo realizado e o saldo projetado.
- Em atraso: o que venceu e não foi baixado aparece no aviso amarelo e fica fora do previsto. Resolva dando baixa ou cancelando.
O previsto inclui:
- pedidos a receber;
- lançamentos pendentes;
- guias de impostos em aberto, pelo vencimento.
DRE
Caminho: Financeiro → DRE.
A cascata segue o modelo gerencial:
- Receita bruta − deduções = receita líquida.
- − custos = lucro bruto.
- − pessoal, administrativas e comerciais = resultado operacional.
- ± financeiras e não operacional = resultado antes do IR/CSLL.
- − IRPJ/CSLL = lucro líquido.
- Margens: bruta, operacional e líquida, sobre a receita bruta.
- Comparação: cada linha é comparada com o período anterior de mesma duração.
- Colunas mensais: aparecem quando o período tem mais de um mês.
- Competências sem apuração: meses com receita e sem guia de imposto sobre vendas são listados, com atalho para Impostos. Sem a apuração, a DRE desses meses fica sem a dedução do imposto e o lucro parece maior.
Regime de competência
Uma despesa de outubro paga em novembro aparece na DRE de outubro e no caixa de novembro. Por isso preencha a competência nos lançamentos.